AUDITORÍA INTEGRAL: El Tribunal de Cuentas auditará sistemas informáticos del Poder Ejecutivo

Con el asesoramiento de la Universidad de Córdoba, el Tribunal de Cuentas auditará aspectos técnicos, jurídicos y contables relativos al grado de cumplimiento de los contratos celebrados entre el gobierno provincial y la empresa NÓMADE SOFT S.R.L.

Al momento de emitir el informe sobre la Cuenta de Inversión 2022, los auditores del Tribunal de Cuentas hicieron saber a los vocales del organismo que el análisis de la ejecución presupuestaria provincial se realizaba con ciertas limitaciones al alcance, por no contar el equipo de trabajo con profesionales con incumbencia en la materia“.

En el informe final presentado por el organismo de control a la legislatura de la provincia, los vocales anticiparon que en forma separada se daría inicio a una auditoría integral informática. La misma fue dispuesta el pasado 6 de julio, oportunidad en que los vocales del organismo aprobaron el “Plan de Auditoría Informática en el ámbito del Poder Ejecutivo Provincial” de acuerdo con la propuesta presentada por la Secretaría Contable.

Para subsanar la falta de profesionales con incumbencia en la materia, el organismo brindó capacitación a los auditores a través del Instituto de Desarrollo e Investigación en Auditoría y Gestión y a su vez suscribió un convenio de colaboración con la Universidad de Córdoba para que la misma, a través de un Centro de Transferencia, le provea de un equipo de profesionales para la realización de una Auditoría Integral Informática en el ámbito del Poder Ejecutivo provincial, con el objeto de brindar asesoramiento y consultoría en Auditoría y Seguridad de Sistemas de Información en contextos computarizados.

El servicio a brindar por la Universidad de Córdoba “abarcará aspectos técnicos, jurídicos y contables relativos al grado de cumplimiento de los contratos celebrados entre el Poder Ejecutivo provincial y la empresa NÓMADE SOFT S.R.L.; así como la operatividad (incluyendo seguridad, confiabilidad y estabilidad) de los sistemas informáticos que utiliza la gestión administrativo-financiera de la Administración Central“.

La auditoría también deberá analizar “la eficiencia de los sistemas contratados; la eficacia y funcionalidad de los paquetes especialmente adaptados o desarrollados para la Administración provincial; y la migración de los datos de los sistemas previos a los nuevos, como así también, que analice el funcionamiento y posibles dificultades de los sistemas informáticos desarrollados como por ejemplo: “GEN Expediente”, “GEN Financiero” y cualquier otro que se encuentre en funcionamiento en la actualidad, independientemente de la denominación que posea, a fin de verificar el correcto cumplimiento de las prestaciones“.

El plan de auditoría propuesto por la Secretaría Contable se desarrollará en 3 etapas:

• Etapa I: Grado de cumplimiento de los contratos celebrados entre el Poder Ejecutivo Provincial y la empresa NOMADE SOFT SRL.
• Etapa Il: Seguridad en la Información
• Etapa III: Controles generales de TI y control de aplicaciones en lo que refiere a los sistemas del objeto de auditoría.

El equipo de trabajo será coordinado por el C.P. Mauricio Irigoitia y estará integrado por los contadores Paula Pardo, Leonardo Vivas Ahumada, Federico Prado, Juan Selser, Juan Garramuño; los profesionales abogados Federico Andereggen, Gustavo Mirabelli, Romina Pereyra, Luis Grasso, Pablo Russo, Bruno Urrutia, Gonzalo Suárez y María Belén Monte de Oca; el Lic. Agustín Cascarini y los integrantes de la Dirección de Informática y Comunicaciones: Pablo Escobar, Sebastián Cortizo y Claudio Mathieu.

Antecedentes

La Resolución Plenaria 139/22 da cuenta que la auditoría tendrá en cuenta informes previos relacionados con las sucesivas intervenciones de los auditores fiscales en el marco del control posterior llevado a cabo en los expedientes:

• 1) N° 15035-EC-2018, caratulado: “S/RECAMBIO POR ACTUALIZACIÓN TECNOLÓGICA DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA — SIGA-”
• 2) EX-2019-00191095- -GDETDF-SIT#MECO caratulado: Recambio por actualización tecnológica del Sistema de Administración Financiera — SIGA — Etapa II”
• 3) SGLT-E-22686-2020, caratulado: “Modernización Administrativa para la Transformación del Estado con la implementación del Sistema de Gestión Estatal Notable”
• 4) N.” 24334-EC-2018, caratulado: ‘S/CANCELACIÓN DE FACTURA NOMADE SOFT S.R.L. IMPLEMENTO SISTEMA GEN.-”
• 5) EX-2019-00021615- -GDETDFSIT#MECO caratulado: “Cancelación de Factura Tipo B N° 9-203, del contrato empresa NOMADE SOFT S.R.L. – -CUOTA 05/12 PERIODO 05.02.2019 al 04.03.2019. CONTRATACIÓN EX N*15035-EC/2018.”
• 6) EX-2019-00039017- GDETDF-SIT#MECO, caratulado: “Cancelación de Factura N° 09-214 del Contrato Empresa NOMADE SOFTS.R.L. cuota 06/12 . Periodo 05-03-2109 al 04-04-2109. Contratación Expediente 15035-EC/2108”,
• 7) EX-2019-00110597- GDETDF-SIT#MECO, caratulado: “Cancelación de Factura Tipo B N* 09-241 del Contrato Empresa NOMADE SOFT S.R.L. cuota 09/12. Periodo Facturado Desde 05-06-2019 al 04-07-2019. Contratación Expediente 15035-EC-2018; 8) EX-2019-
• 00164421- -GDETDF-SIT#MECO, caratulado: “Cancelación de Factura Tipo B N° 09-261 del Contrato Empresa NOMADE SOFT S.R.L. cuota 11/12. Periodo Facturado Desde 05-08-2019 al 04-09-2019. Contratación Expediente 15035-EC/2018;
• 9) MFP-E-14463-2020, caratulado: “Cancelación de Factura Tipo B N* 09-371 Periodo 16-05-2020 al 31-05-2020 del Proveedor NOMADE SOFT S.R.L. C.u.i.t. N 30-68419464-6”;
• 10) SGLT-E-35748-2021, caratulado: “Cancelación de Factura “B” N° 09-527 / Período 07-05-2021 al 06-06-2021 del
• Proveedor NOMADE SOFT S.R.L.’; SGLT-E-43417-2021, caratulado: “Cancelación de Fact. “B” 9-5540 Periodo 07/06 al 06/07 — Proveedor: Nomade Soft’;
• 11) SGLT-E-74328-2021, caratulado: “Prorroga Contratación Directa de Sistema de Gestión Estatal Notable -Ref Convenio N° 20130”